valiant^O^ 追問

2019-08-08 15:55

相同金額要反沖嗎？是不是就是借貸方交換一下

辜老師 解答

2019-08-08 16:59

是的，借方是 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本－暫估   負(fù)數(shù)   貸方是其他應(yīng)付款－法人墊付   負(fù)數(shù)

valiant^O^ 追問

2019-08-08 17:32

但是我這樣沖回去，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本－暫估的期末余額借方還是有數(shù)據(jù)

辜老師 解答

2019-08-08 17:40

你這個(gè)余額要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的

valiant^O^ 追問

2019-08-08 23:17

不是應(yīng)該沖回去之后，期末余額就直接變0了嗎？為什么要結(jié)轉(zhuǎn)呢？

辜老師 解答

2019-08-09 08:48

你暫估的時(shí)候，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，他月末會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的，
你現(xiàn)在沖減，就是負(fù)數(shù)，也要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的，利潤(rùn)表項(xiàng)目的當(dāng)月發(fā)生額都會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的，期末沒有余額的

valiant^O^ 追問

2019-08-09 10:09

那這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄應(yīng)該怎么做？

辜老師 解答

2019-08-09 10:12

借：本年利潤(rùn)  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本