
請(qǐng)問老師,由于前期沒有收到發(fā)票,但是商品已經(jīng)銷售出去,按照暫估的價(jià)格入賬并結(jié)轉(zhuǎn)成本,現(xiàn)在我公司的買家退貨,由于當(dāng)時(shí)我們沒有收到購貨發(fā)票,現(xiàn)在我們只需要把商品退給上家,這種情況的退貨,分錄怎么做?我當(dāng)時(shí)做的分錄是,借庫存商品(暫估)貸,應(yīng)付賬款 賣出去時(shí),借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)收入 應(yīng)交稅費(fèi)(銷項(xiàng)稅)結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí),借主營(yíng)業(yè)成本 貸庫存商品(暫估)
答: 現(xiàn)在做紅字憑證講原分錄沖回即可,其中已開具的發(fā)票需要再開紅字發(fā)票沖回
我們單位開了個(gè)維修費(fèi)的票。借是應(yīng)收賬款,貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)。結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸勞務(wù)成本。那主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)嗎
答: 你好 需要 能月末都要結(jié)轉(zhuǎn)損益科目到本年利潤(rùn)的 到時(shí)成本也要轉(zhuǎn)
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
如果是軟件收入結(jié)轉(zhuǎn)成本,則會(huì)計(jì)分錄如下:1、取得軟件開發(fā)收入借:銀行存款貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅2、結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-工資對(duì)嗎?感覺結(jié)轉(zhuǎn)成本不能這樣做分錄,求解惑
答: 成本就只有工資嗎


璀璨星夜 追問
2019-08-08 09:08
風(fēng)老師 解答
2019-08-08 09:12
璀璨星夜 追問
2019-08-08 09:12
風(fēng)老師 解答
2019-08-08 09:16