LoVe,FoRbID. 追問

2019-08-07 17:02

老師，這是我計算的完工百分比，不過發(fā)票確認收入只確認了30000，相差3352.33，你看對嗎？

小黎老師 解答

2019-08-07 17:03

您好，你這個算的是對的

LoVe,FoRbID. 追問

2019-08-07 17:07

老師，現(xiàn)在我想清楚的有幾點
第一：我發(fā)的那個明細表借方、貸方、余額是否正確，第二：如果按照完工百分比的話我應該確認收入為33352.23實際我只確認了30000因為我只開了30000的發(fā)票賬務上我這樣做可以嗎？

小黎老師 解答

2019-08-07 17:10

您好，那你就不是按照完工百分比確認的啊 那你是按照開票確認收入的啊

LoVe,FoRbID. 追問

2019-08-07 17:11

那我賬務上是就這樣做了，還是需要重新調整呀

小黎老師 解答

2019-08-07 17:15

您好，你這樣可以哦，但是如果稅務局查到有可能會讓你按照完工百分比法確認哦

LoVe,FoRbID. 追問

2019-08-07 17:17

老師，如果我現(xiàn)在按照完工百分比的話我現(xiàn)在是需要怎么調整，把未開票的3352.23確認收入

小黎老師 解答

2019-08-07 17:50

您好，是的呢 如果按照完工百分比需要按照學堂的教程來做哦

LoVe,FoRbID. 追問

2019-08-07 17:52

老師，那我現(xiàn)在是把主營業(yè)收入改為33352.23待下次開票的時候把此次未開的3352.23加上嗎？

小黎老師 解答

2019-08-07 19:39

你好，用完工百分比法確認的時候，開票計入借應收賬款貸工程結算應交稅費應交增值稅銷項

LoVe,FoRbID. 追問

2019-08-08 11:12

老師，再請問一下，我之前發(fā)的圖片，做賬流程是對的嗎？
1，借：工程施工、貸：應付職工薪酬2，開票時：借：應收賬款、貸：主營業(yè)務收入3，結轉成本：借 主營業(yè)務收入、貸：工程施工

LoVe,FoRbID. 追問

2019-08-08 11:16

第三步結轉成本是借：主營業(yè)務成本：貸：工程施工

小黎老師 解答

2019-08-08 11:37

您好，按照發(fā)票確認收入的流程是對的