專票我們5月已經(jīng)抵扣了，當(dāng)時(shí)是員工的報(bào)銷款，分錄是借：固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款，現(xiàn)在退款了，收到紅字發(fā)票，賬務(wù)處理如何做呢

答： 把原先入賬分錄紅字再寫一次，把計(jì)提折舊分錄也紅字再寫一次。

老師，你好，應(yīng)交稅費(fèi)科目有個(gè)0.01的貸方余額，怎么做賬務(wù)處理，還有和法人的往來(lái)有其他應(yīng)收款，還有其他應(yīng)付款，兩個(gè)科目對(duì)沖，摘要怎么寫呢？

答： 你好，直接寫調(diào)整賬務(wù)處理就可以的。

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

前期賬務(wù)處理做了?？顚Ｓ媒瑁恒y行 貸：其他應(yīng)付款——?？顚Ｓ媒瑁浩渌麘?yīng)付款——?？顚Ｓ? 貸：銀行后期得知不是專款專用，是經(jīng)費(fèi)，給對(duì)方提供了發(fā)票，發(fā)票分錄已處理，之后應(yīng)該怎么處理

答： 沖銷原來(lái)錯(cuò)誤的分錄，再根據(jù)發(fā)票是經(jīng)費(fèi)支出是，做賬務(wù)處理