漁醬 追問(wèn)

2019-08-07 10:27

申報(bào)總公司企業(yè)所得稅的時(shí)候需要扣掉，而申報(bào)總公司財(cái)務(wù)報(bào)表 利潤(rùn)表的時(shí)候不用扣除，對(duì)嗎？

小云老師 解答

2019-08-07 10:29

是的，所得稅是按應(yīng)納稅所得額申報(bào)的，但利潤(rùn)表還是按你財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)

漁醬 追問(wèn)

2019-08-07 10:33

剛才提問(wèn)的不對(duì)， 應(yīng)該是申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候總分公司收入成本等各自相加，不相互抵減。而申報(bào)利潤(rùn)表的時(shí)候需要扣除掉分公司開(kāi)給總公司的收入，是不是？

小云老師 解答

2019-08-07 10:40

不是，利潤(rùn)表你們各自的正常做，申報(bào)時(shí)扣除內(nèi)部交易利潤(rùn)

漁醬 追問(wèn)

2019-08-07 10:41

申報(bào)總公司財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候不得合并總分公司的數(shù)據(jù)嗎？

漁醬 追問(wèn)

2019-08-07 10:42

申報(bào)時(shí) 是什么意思  是總公司申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候？

小云老師 解答

2019-08-07 10:44

不需要，你獨(dú)立核算各是各，申報(bào)時(shí)就是申報(bào)所得稅時(shí)

漁醬 追問(wèn)

2019-08-07 10:48

怎么可能不合并，難道總公司申報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)  不合并總分公司的數(shù)據(jù)

漁醬 追問(wèn)

2019-08-07 10:49

不合并那怎么提現(xiàn)實(shí)際資產(chǎn)狀況

小云老師 解答

2019-08-07 10:52

同學(xué)，你們的獨(dú)立核算的啊，你一開(kāi)始就說(shuō)了獨(dú)立核算

漁醬 追問(wèn)

2019-08-07 10:57

獨(dú)立核算，企業(yè)所得稅匯總

小云老師 解答

2019-08-07 11:01

是啊，所以說(shuō)申報(bào)所得稅的申報(bào)表匯總的啊，但財(cái)務(wù)報(bào)表還是各是各啊，不需要合并報(bào)表