天天向上 追問

2019-08-07 10:04

但是我這個月沒有要交的增值稅，那不是沒得抵掉這480元了？

bamboo老師 解答

2019-08-07 10:06

是的 不需交增值稅的時候不好抵扣

天天向上 追問

2019-08-07 10:08

不可以留抵嗎

bamboo老師 解答

2019-08-07 10:09

不可以 留抵的話 申報比對不能通過

天天向上 追問

2019-08-07 10:10

那我這480不是浪費了？

bamboo老師 解答

2019-08-07 10:14

等您實際需要交納增值的時候再填表抵扣啊 不浪費的

天天向上 追問

2019-08-07 10:18

那我這個480已經(jīng)出賬了，那就是先借：管理費用480  貸：銀行存款480，等需要繳納增值稅需抵扣時再填表四抵扣，同時借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅480  貸：管理費用 -480？？是這樣嗎？

bamboo老師 解答

2019-08-07 10:20

等需要繳納的時候再填附表四 減免稅明細表 本期應(yīng)抵減 本期實際抵減  主表23欄
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅480 
借：管理費用 -480