maize老師 解答

2019-08-06 15:03

取得注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單的，為按照下列公式計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額：

航空旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=（票價(jià)+燃油附加費(fèi)）÷（1+9%）×9%

maize老師 解答

2019-08-06 15:03

取得注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單的，為按照下列公式計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額：

航空旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=（票價(jià)+燃油附加費(fèi)）÷（1+9%）×9%

為心之所向加油 追問(wèn)

2019-08-06 15:08

那這個(gè)50是基金還是燃油附加費(fèi)?

為心之所向加油 追問(wèn)

2019-08-06 15:18

?   ?    ?

maize老師 解答

2019-08-06 15:19

這個(gè)是不能抵扣，CN代表民航發(fā)展基金

為心之所向加油 追問(wèn)

2019-08-06 15:20

好的

為心之所向加油 追問(wèn)

2019-08-06 15:22

那就是805/（1+9%）*9%，然后保留兩位小數(shù)是嘛?

maize老師 解答

2019-08-06 15:24

是的，你保留2位小數(shù)可以

為心之所向加油 追問(wèn)

2019-08-06 15:29

好的，那我們這個(gè)月沒(méi)有收入，所以先，借:管理費(fèi)用-差旅費(fèi)
  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅
          貸:銀行存款
等到有收入需要抵扣時(shí)再
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅

為心之所向加油 追問(wèn)

2019-08-06 15:29

是這樣做嗎？

maize老師 解答

2019-08-06 15:36

你填寫(xiě)申報(bào)表就做進(jìn)項(xiàng)稅額，沒(méi)有填寫(xiě)那就做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

為心之所向加油 追問(wèn)

2019-08-06 15:42

這個(gè)機(jī)票的進(jìn)項(xiàng)稅和認(rèn)證發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅合計(jì)寫(xiě)在申報(bào)表的進(jìn)項(xiàng)稅中是嗎？

maize老師 解答

2019-08-06 15:47

這個(gè)是填寫(xiě)附表2中8b和第10行

為心之所向加油 追問(wèn)

2019-08-06 15:54

好的

maize老師 解答

2019-08-06 16:12

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝