Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 08:52

就是月底了，財(cái)務(wù)說(shuō)把進(jìn)項(xiàng)稅額要轉(zhuǎn)出

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 08:53

1186.92是給職工租房子，開的發(fā)票，用于職工福利費(fèi)的，這個(gè)肯定要轉(zhuǎn)出的

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 08:54

剩下的1522.83是可以用來(lái)抵扣的

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 08:54

但是我不知道分錄怎么做

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 08:54

麻煩老師解釋一下，謝謝

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 08:58

老師，還在嗎

佟老師 解答

2019-08-05 09:06

借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 09:11

不用做到未交增值稅里面嗎

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 09:11

還有金額怎么寫

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 09:12

解釋的有點(diǎn)看不懂

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 09:12

應(yīng)該沒(méi)有做完吧，7月底應(yīng)該要借轉(zhuǎn)吧

佟老師 解答

2019-08-05 09:13

你本期的進(jìn)項(xiàng)稅額、銷項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出是多少金額是多少

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 09:24

我發(fā)的那張圖片都有哈

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 09:26

銷項(xiàng)沒(méi)有的，新成立的公司，進(jìn)項(xiàng)總金額2709.75元，用于職工租房開的進(jìn)項(xiàng)票稅額1186.92元，剩余1522.83元用于可以抵扣的

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 09:26

我現(xiàn)在問(wèn)的是這張圖，需要做哪些分錄

佟老師 解答

2019-08-05 09:40

借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)1186.92
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1186.92
就做這個(gè)分錄即可

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 10:10

那還有，2709.75元，1186.92元，怎么做轉(zhuǎn)出呢

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 10:11

怎么做到未交增值稅的分錄里面，怎么結(jié)轉(zhuǎn)，謝謝

佟老師 解答

2019-08-05 10:17

你這個(gè)不用結(jié)轉(zhuǎn)到未交稅額，因?yàn)槟氵M(jìn)項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出稅額，本期還有留底

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 10:21

如果做的話，分錄怎么寫呢

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 10:21

主管讓我們做的

佟老師 解答

2019-08-05 10:39

只把留底稅額轉(zhuǎn)到
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額
可以不用做這筆分錄，簡(jiǎn)化處理的

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 10:49

老師，你的分錄是不是寫反了，應(yīng)該借“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1522.83元，貸方：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1522.83元。寫個(gè)月繳納時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸方：銀行存款

佟老師 解答

2019-08-05 11:03

我沒(méi)有寫返，你寫的分錄是錯(cuò)誤的，你這個(gè)是進(jìn)項(xiàng)留底，不是本期應(yīng)交稅額。你的這點(diǎn)理解有誤，你的分錄是本期應(yīng)納稅額分錄，你現(xiàn)在是留底稅額。因此你沒(méi)必要處理留底數(shù)額，這樣你不好理解

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-08-05 14:53

好的，謝謝老師

佟老師 解答

2019-08-05 14:55

不客氣，祝您學(xué)習(xí)愉快