米米 追問

2019-08-02 17:30

我既沒有計提也沒有結(jié)轉(zhuǎn)，直接做的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金。結(jié)果資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費都是負(fù)數(shù)，怎么調(diào)整

郭老師 解答

2019-08-02 17:33

借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅
借銷項貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸進(jìn)項

米米 追問

2019-08-02 17:37

那下次正確的做法是先計提附加稅，然后繳納增值稅及附加稅，月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？

郭老師 解答

2019-08-02 17:46

結(jié)轉(zhuǎn)增值稅和計提附加稅，
次月繳納

米米 追問

2019-08-02 17:49

我們都是以實際繳納做賬，這個月交了這個月做賬的

郭老師 解答

2019-08-02 18:13

按權(quán)責(zé)發(fā)生制，當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)計提，次月申報繳納
尤其是跨年的

米米 追問

2019-08-02 19:01

本月做賬做繳納可以不？因為集團(tuán)統(tǒng)一繳納，我們交給集團(tuán)后就得入賬，集團(tuán)次月申報

郭老師 解答

2019-08-02 19:03

你交給集團(tuán)的不是給稅務(wù)局？