米米 追問(wèn)

2019-08-02 17:30

我既沒(méi)有計(jì)提也沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，直接做的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金。結(jié)果資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)都是負(fù)數(shù)，怎么調(diào)整

郭老師 解答

2019-08-02 17:33

借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅
借銷項(xiàng)貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸進(jìn)項(xiàng)

米米 追問(wèn)

2019-08-02 17:37

那下次正確的做法是先計(jì)提附加稅，然后繳納增值稅及附加稅，月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？

郭老師 解答

2019-08-02 17:46

結(jié)轉(zhuǎn)增值稅和計(jì)提附加稅，
次月繳納

米米 追問(wèn)

2019-08-02 17:49

我們都是以實(shí)際繳納做賬，這個(gè)月交了這個(gè)月做賬的

郭老師 解答

2019-08-02 18:13

按權(quán)責(zé)發(fā)生制，當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)提，次月申報(bào)繳納
尤其是跨年的

米米 追問(wèn)

2019-08-02 19:01

本月做賬做繳納可以不？因?yàn)榧瘓F(tuán)統(tǒng)一繳納，我們交給集團(tuán)后就得入賬，集團(tuán)次月申報(bào)

郭老師 解答

2019-08-02 19:03

你交給集團(tuán)的不是給稅務(wù)局？