芬奶奶 追問

2019-08-02 16:57

老師，軟件上沒這個(gè)科目，我應(yīng)在哪里增加呀？

陳詩晗老師 解答

2019-08-02 17:02

工程結(jié)算屬于資產(chǎn)類科目，你在工程施工后面的1級(jí)科目增加一個(gè)就可以啦。

芬奶奶 追問

2019-08-02 17:09

開具發(fā)票時(shí)記借 應(yīng)收賬款，貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸  應(yīng)交稅費(fèi)。還是這樣記，借 應(yīng)收賬款  貸  工程施工  貸 應(yīng)交稅金？

陳詩晗老師 解答

2019-08-02 17:20

開具發(fā)票時(shí)
借：應(yīng)收帳款
貸：工程結(jié)算
應(yīng)交稅費(fèi)～銷

陳詩晗老師 解答

2019-08-02 17:21

工程的收入是完工進(jìn)度比確認(rèn)
借：營(yíng)業(yè)成本
工程施工～合同毛利
貸：營(yíng)業(yè)收入
不是以開發(fā)票確認(rèn)

芬奶奶 追問

2019-08-02 17:39

老師，我的2018年年末賬上應(yīng)交稅費(fèi)的余額方向是這樣的。借方：應(yīng)交增值稅一進(jìn)銷稅2300   借方：應(yīng)交增值稅一銷項(xiàng)稅1000  借方：應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅39800  貸方：應(yīng)交增值稅一未交增值稅39800 .現(xiàn)在我還出分錄結(jié)轉(zhuǎn)到2019年的賬上

陳詩晗老師 解答

2019-08-02 18:00

上年年末的余額你直接按余額作為本期期初數(shù)據(jù)錄入。
你直接根據(jù)明細(xì)余額作為期初，不用單獨(dú)分錄結(jié)轉(zhuǎn)。

芬奶奶 追問

2019-08-02 18:30

好的

陳詩晗老師 解答

2019-08-02 18:31

祝同學(xué)你工作愉快！

芬奶奶 追問

2019-08-02 19:00

老師，教我怎樣以工程進(jìn)度來確認(rèn)收入？工程項(xiàng)目是2.16億，進(jìn)度款的撥付按80%。從2018年9月開工，工程項(xiàng)目報(bào)的10月進(jìn)度款是4370198.88元，12月的是1416850.80元，沒有11月的。但是在開票時(shí)11月份的開票金額（含稅）是2530萬，稅費(fèi)是230萬，12月開票（含稅）240萬，稅費(fèi)是22.6萬。

陳詩晗老師 解答

2019-08-02 21:11

你的總成本和已經(jīng)發(fā)生的成本呢，能確定 嗎