小玉8035 追問

2019-08-02 13:39

不用加應(yīng)交稅費(fèi)嗎？我取的是專票

maize老師 解答

2019-08-02 13:39

這個可以全額抵減啊，不需要認(rèn)證，抵減增值稅稅額， 
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）   
借：管理費(fèi)用   負(fù)數(shù)

小玉8035 追問

2019-08-02 13:42

那我是做兩筆分錄就行了嗎？購買的時候。 借：管理費(fèi)用 
    貸：銀行存款/現(xiàn)金，，實(shí)際抵扣時，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款） 
貸：管理費(fèi)用

maize老師 解答

2019-08-02 13:48

是的，按這個做2筆分錄就可以

小玉8035 追問

2019-08-02 13:50

小玉8035 追問

2019-08-02 13:51

這個老師說的，對應(yīng)的某個稅款是什么意思

maize老師 解答

2019-08-02 13:51

啥還有一筆分錄，你那個截圖沒有問題啊

小玉8035 追問

2019-08-02 13:52

借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款；借：管理費(fèi)用（紅字），貸：應(yīng)交增值稅；最后抵扣的時候，借：應(yīng)交增值稅，貸：相關(guān)科目。

小玉8035 追問

2019-08-02 13:52

這個是另外一個老師給我的分錄

小玉8035 追問

2019-08-02 13:53

她說的第三筆分錄是哪筆啊

maize老師 解答

2019-08-02 14:04

沒有了，不知道她這個咋來的，還有就是減免稅額結(jié)轉(zhuǎn)了，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額

小玉8035 追問

2019-08-02 14:20

她的意思是不是把應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅額，結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅里面了

maize老師 解答

2019-08-02 14:26

不知道那個老師啥意思，你去追問下看下吧

小玉8035 追問

2019-08-02 14:30

她就叫我按她的分錄做，后面才能把稅務(wù)平掉

maize老師 解答

2019-08-02 14:37

借：應(yīng)交增值稅，貸：相關(guān)科目。這個不知道是啥科目，不清楚

maize老師 解答

2019-08-02 14:37

你們要是小規(guī)模還沒有減免稅額這個科目 也不需要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅

小玉8035 追問

2019-08-02 14:40

好的，就按你說的做那兩筆分錄就行了是嗎？如果我這個月不抵扣先就先做購買的，什么時候抵扣了就做抵扣的那筆就行了是嗎？

maize老師 解答

2019-08-02 15:03

就按你說的做那兩筆分錄就行了是嗎？如果我這個月不抵扣先就先做購買的，什么時候抵扣了就做抵扣的那筆就行了是嗎？
 是的，對

小玉8035 追問

2019-08-02 15:04

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2019-08-02 15:53

滿意請給五星好評，謝謝