落后的魔鏡 追問

2019-07-29 10:08

那我們好久沒有銷項(xiàng)，現(xiàn)在不能抵扣嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-29 10:10

是的 如果現(xiàn)在填了抵扣 申報(bào)的時(shí)候比對(duì)不會(huì)通過 您可以填附表四跟減免稅明細(xì)表 等要繳納增值稅的時(shí)候再填主表23欄

落后的魔鏡 追問

2019-07-29 10:14

填完附表4，就放那，等有稅的時(shí)候再來抵扣嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-29 10:17

對(duì)的 還有減免稅明細(xì)表

落后的魔鏡 追問

2019-07-29 10:19

那有沒有時(shí)間限制

bamboo老師 解答

2019-07-29 10:23

填了這兩個(gè)表就好 沒有期限

落后的魔鏡 追問

2019-07-29 10:26

在做稅務(wù)登記前能收專票嗎，收到的票能抵扣嗎

bamboo老師 解答

2019-07-29 10:28

如果說您還沒有進(jìn)行稅務(wù)登記，還沒有辦理一般納稅人資格，那么是不能夠進(jìn)行抵扣的，只能夠作為普通發(fā)票價(jià)稅合計(jì)進(jìn)行入賬。

落后的魔鏡 追問

2019-07-29 10:32

5月做的稅務(wù)登記，5月生效為一般納稅人，4月成立公司，辦理了營(yíng)業(yè)執(zhí)照，收到4月的專票能抵扣嗎

bamboo老師 解答

2019-07-29 10:32

4月沒有辦理稅務(wù)登記 不可以

落后的魔鏡 追問

2019-07-29 10:33

不可以的話，已入賬要怎么處理，5月開的能抵扣嗎

bamboo老師 解答

2019-07-29 10:35

5月開的能抵扣 已經(jīng)入賬的稅金計(jì)入成本費(fèi)用科目 做賬務(wù)調(diào)整

落后的魔鏡 追問

2019-07-29 10:36

能不能退回發(fā)票重開呢

bamboo老師 解答

2019-07-29 10:37

您符合退回重開的條件么？

落后的魔鏡 追問

2019-07-29 10:38

哪一種是符合退回呢

bamboo老師 解答

2019-07-29 10:44

只有發(fā)生銷貨退回、開票有誤、應(yīng)稅服務(wù)終止等情形但不符合發(fā)票作廢條件或者銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓才能開具紅字發(fā)票。