Word 姐~ 追問

2019-07-25 15:54

老師，那這樣設(shè)置到月底還用再結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用嗎？之前做的研發(fā)費用-費用化科目已經(jīng)每個月結(jié)轉(zhuǎn)一次了

bamboo老師 解答

2019-07-25 15:55

費用化支出的 月底要結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用科目

Word 姐~ 追問

2019-07-25 15:56

老師，三級科目的賬頁結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用，二級科目的賬頁也結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用，這不就重復(fù)了嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-25 15:57

借：管理費用——研發(fā)費用
貸：研發(fā)支出——費用化支出——直接材料 
這樣寫分錄 不重復(fù)啊
您的意思是 您是補的前面已經(jīng)發(fā)生的費用明細賬么？

Word 姐~ 追問

2019-07-25 16:00

是的，老師，我要補18年已經(jīng)發(fā)生的費用明細，之前沒有設(shè)置過三級科目

Word 姐~ 追問

2019-07-25 16:00

Word 姐~ 追問

2019-07-25 16:01

老師，所得稅加計扣除了，我想完善一下研發(fā)費用輔助賬

bamboo老師 解答

2019-07-25 16:05

那二級科目下您沒有寫明細賬吧？

Word 姐~ 追問

2019-07-25 16:06

沒有寫過，老師，我現(xiàn)在寫的補充的三級科目算不算明細賬呀，老師，還是有什么其他格式？

bamboo老師 解答

2019-07-25 16:08

現(xiàn)在補充的三級科目算明細賬 二級科目沒有寫過的話  那您月末結(jié)轉(zhuǎn)的分錄也一樣的要寫在三級賬上

Word 姐~ 追問

2019-07-25 16:11

老師，那您的意思是雖然我之前二級科目月底結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用，，但是設(shè)立的三級科目月底照樣也得結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用，，不會存在記多了的現(xiàn)象

Word 姐~ 追問

2019-07-25 16:12

老師，我是不是需要去買一個總賬和明細賬專門只記研發(fā)支出的

bamboo老師 解答

2019-07-25 16:12

是的 三級科目不結(jié)轉(zhuǎn)的話 那您余額會一直累計在借方

Word 姐~ 追問

2019-07-25 16:18

老師，我的第二個問題，幫忙回答一下，謝謝您

bamboo老師 解答

2019-07-25 16:20

您如果是軟件記賬的話 總賬可以軟件打印就好了  明細賬您軟件上錄入的時候沒有分別設(shè)置的話 要買明細賬本登記

Word 姐~ 追問

2019-07-25 16:22

老師，我的全都是手工帳，總賬不就是登記一級科目嗎？到時候稅務(wù)局來查就給看一下總賬里的研發(fā)支出那一頁可以嗎，老師，還是必須要買總賬只記研發(fā)費用

bamboo老師 解答

2019-07-25 16:23

都是手工的話 那您應(yīng)該有總賬跟明細賬 稅務(wù)要看總賬跟明細賬 還要看研發(fā)臺賬

Word 姐~ 追問

2019-07-25 16:24

啊，老師研發(fā)臺賬又是什么呀？三級科目不是夠詳細了嗎？/::< /::<

bamboo老師 解答

2019-07-25 16:25

比如您研發(fā)有幾個項目 每個項目下人工多少 材料多少 設(shè)備折舊多少 要分錄項目歸集

Word 姐~ 追問

2019-07-25 16:28

老師，從去年6月份才開始運行，就一個項目，年報中的研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠明細表能不能代替呀？

bamboo老師 解答

2019-07-25 16:28

一個項目的話 那就用加計扣除優(yōu)惠明細表就可以了