譚玲莉 追問

2019-07-24 15:43

對方已經(jīng)開了75臺發(fā)票呢？這樣怎么辦呢？我想讓他們重新開，他們說開80臺的單價太低了，不好開

maize老師 解答

2019-07-24 15:50

那你按80臺入庫沒有發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)成本匯算清繳納稅調(diào)增

譚玲莉 追問

2019-07-24 15:58

老師，我沒明白。什么叫沒有發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)成本，匯算清繳調(diào)增？不明白

maize老師 解答

2019-07-24 16:03

你不是銷售80臺么，你需要結(jié)轉(zhuǎn)成本對應(yīng)也是80臺才可以啊，

譚玲莉 追問

2019-07-24 16:18

那我為什么要匯算清繳調(diào)增，我銷售也做視同銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本了啊，為什么要調(diào)增？

maize老師 解答

2019-07-24 16:22

你5臺沒有發(fā)票啊，這個五臺成本沒有發(fā)票

maize老師 解答

2019-07-24 16:23

除非你只結(jié)轉(zhuǎn)75臺成本

譚玲莉 追問

2019-07-25 13:57

銷售80臺，就得結(jié)轉(zhuǎn)80臺成本，但我不明白你調(diào)增是什么意思，調(diào)增增值稅?  所得稅？

maize老師 解答

2019-07-25 13:58

你不是要結(jié)轉(zhuǎn)80臺成本么，你只有75臺有發(fā)票啊 不是還有5沒有發(fā)票么，你要是這個對應(yīng)去結(jié)轉(zhuǎn)成本那不是要調(diào)增么，企業(yè)所得稅

譚玲莉 追問

2019-07-25 14:20

老師的意思是，贈送的5臺因為沒有進項，所以結(jié)轉(zhuǎn)成本的話不能做為成本核算減少所得稅，因為沒有進項票，所以這部分成本應(yīng)該調(diào)增所得稅。那銷項呢，結(jié)轉(zhuǎn)成本銷項就沒有進項抵扣，全額繳納增值稅，是嗎

maize老師 解答

2019-07-25 14:23

是的，你說的沒有問題