我們公司在4月份稅改的時(shí)候需要在4月份開老稅率16%,根據(jù)專管員的要求,我們?cè)?月份申報(bào)了一部分未開票收入(少于4月份實(shí)際按照16%開票的金額),4月份我們正常申報(bào)(并且把3月份申報(bào)的未開票收入做了負(fù)數(shù)沖銷),7月份專管員通知我們,因?yàn)槲覀兾窗凑?月份老稅率開票金額在3月份申報(bào),所以我們要補(bǔ)繳稅款和滯納金,現(xiàn)在不知道如何做會(huì)計(jì)分錄
青檸吖
于2019-07-23 17:51 發(fā)布 ??1456次瀏覽
- 送心意
趙英老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師,財(cái)稅實(shí)操講師
2019-07-23 18:04
同學(xué)你好,滯納金做到營(yíng)業(yè)外支出,補(bǔ)繳的稅款借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅「進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出」貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅「增值稅檢查調(diào)整」,同時(shí),借:庫(kù)存商品或原材料 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅「增值稅檢查調(diào)整」
相關(guān)問(wèn)題討論

這個(gè)也就相當(dāng)于罰款了,
借營(yíng)業(yè)外支出
貸銀行存款
2019-07-23 18:00:36

同學(xué)你好,滯納金做到營(yíng)業(yè)外支出,補(bǔ)繳的稅款借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅「進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出」貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅「增值稅檢查調(diào)整」,同時(shí),借:庫(kù)存商品或原材料 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅「增值稅檢查調(diào)整」
2019-07-23 18:04:59

你好,經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金直接做工資哈。申報(bào)個(gè)稅個(gè)稅系統(tǒng)里面有一個(gè)解除勞動(dòng)合同補(bǔ)償金的選項(xiàng)的。
2019-07-12 13:47:40

借:以前年度損益調(diào)整 3725.89
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅
貸:銀行存款
借:利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)
貸:以前年度損益調(diào)整 3725.89
2019-04-18 15:29:53

同學(xué)你好,你補(bǔ)交的增值稅在你科目表里有數(shù)據(jù)嗎
2022-04-08 10:45:42
還沒(méi)有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問(wèn)題
獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息
青檸吖 追問(wèn)
2019-07-23 18:08
趙英老師 解答
2019-07-23 18:20