Dwinding 追問

2019-07-23 17:43

那這個(gè)分錄這樣子做是正確的嗎？

月月老師 解答

2019-07-23 17:46

你好，分錄是正確的。

Dwinding 追問

2019-07-23 17:48

意思是，小規(guī)模納稅人在做抵扣金稅盤的時(shí)候，需要做兩步，一步是分錄：借方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款，貸方管理費(fèi)用-金稅盤；一步是在報(bào)稅的時(shí)候填制主表減征額里面嗎？

月月老師 解答

2019-07-23 18:39

你好，是這樣的，做賬需要兩筆分錄。報(bào)稅填在減征額里面。填增值稅減免稅表，主表自動(dòng)帶出的。

Dwinding 追問

2019-07-24 08:24

那就是說購(gòu)買金稅盤所做的這2筆分錄是正確的喔？

月月老師 解答

2019-07-24 08:27

你好，分錄是正確的。

Dwinding 追問

2019-07-24 09:19

那我做的抵扣金稅盤的分錄，是不是得把綠色的抵扣聯(lián)作為原始憑證入賬？

月月老師 解答

2019-07-24 09:37

你好，發(fā)票就是原始憑證，不需要抵扣聯(lián)。

Dwinding 追問

2019-07-24 09:39

那金稅盤的抵扣聯(lián)怎么處理？不用入賬嗎？
然后我2018年購(gòu)買的金稅盤，今年還能在財(cái)務(wù)軟件里補(bǔ)一個(gè)抵扣金稅盤的分錄嗎？以前沒有做這樣的分錄

月月老師 解答

2019-07-24 09:41

你好，不需要入賬的。2018年購(gòu)買的時(shí)候做備案了嗎，你看一下日期，估計(jì)過了抵扣時(shí)間了。