烈焰冰河 追問

2019-07-22 11:18

不是質量問題，就比如說，當時工程合同中寫清楚此工程款為100萬元，當時就開了100萬發(fā)票，好幾年后，工程進行決算，實際工程款為60萬元，要求公司退回工程款40萬，有文件下達，但發(fā)票不可能追回

烈焰冰河 追問

2019-07-22 11:18

發(fā)票開后，100萬工程款到賬

軼塵老師 解答

2019-07-22 11:22

應該開具紅字發(fā)票 并沖回主營業(yè)務收入

烈焰冰河 追問

2019-07-22 11:23

很多年了的啊

烈焰冰河 追問

2019-07-22 11:24

在以前年度損益調整里進行調整可以嗎？

烈焰冰河 追問

2019-07-22 11:44

？？老師？？

軼塵老師 解答

2019-07-22 11:55

是的  通過以前年度損益調整  結轉到期初未分配利潤

烈焰冰河 追問

2019-07-22 11:56

還是要開紅字發(fā)票嗎？

軼塵老師 解答

2019-07-22 12:19

是的，如果不開具紅字發(fā)票，你收入沖減不了，不能抵減企業(yè)所得稅。

烈焰冰河 追問

2019-07-22 12:20

要是不抵減的話可以嗎？

軼塵老師 解答

2019-07-22 14:11

不抵減只能算應收賬款壞賬損失 不能抵扣企業(yè)所得稅

烈焰冰河 追問

2019-07-22 14:51

不抵扣可以嗎？

軼塵老師 解答

2019-07-22 14:51

不抵扣可以啊   你們企業(yè)只要愿意承擔這個損失 就可以

烈焰冰河 追問

2019-07-22 14:53

嗯嗯，那賬上直接做以前年度損益調整就可以了是吧

軼塵老師 解答

2019-07-22 14:55

40萬應收賬款做壞賬處理