Lisa 追問

2019-07-18 08:42

股東報(bào)銷時(shí)已經(jīng)收到貨了，我做的是借：固定資產(chǎn)貸：銀行存款

鄒老師 解答

2019-07-18 08:43

你好，后來(lái)這5臺(tái)空調(diào)沒有發(fā)貨，這個(gè)證明沒有收到貨啊

Lisa 追問

2019-07-18 08:44

后面的步驟該怎么做分錄

鄒老師 解答

2019-07-18 08:44

你好，你需要把你做的分錄做這個(gè)調(diào)整
借；其他應(yīng)收款其他應(yīng)收款——股東，貸；固定資產(chǎn)
然后做這個(gè)分錄
股東把5臺(tái)空調(diào)的款支付寶轉(zhuǎn)給財(cái)務(wù)，借；其他應(yīng)收款——財(cái)務(wù)，貸；其他應(yīng)收款——股東
她再轉(zhuǎn)給公司，借；銀行存款等科目，貸；其他應(yīng)收款——財(cái)務(wù)

Lisa 追問

2019-07-18 08:55

股東都是先自己墊錢再來(lái)報(bào)銷的，還需要通過(guò)其他應(yīng)收款嗎？

鄒老師 解答

2019-07-18 08:56

你好，股東都是先自己墊錢再來(lái)報(bào)銷的，這種情況就需要通過(guò)其他應(yīng)付款核算了

Lisa 追問

2019-07-18 09:03

股東來(lái)報(bào)銷我一般都是直接固定資產(chǎn)、銀行存款

鄒老師 解答

2019-07-18 09:05

你好，如果是購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)，是可以這樣做分錄
但是這個(gè)沒有購(gòu)入，退回了，就需要按往來(lái)科目核算的