katlyn 追問

2019-07-17 14:09

那比如我購(gòu)進(jìn)商品，價(jià)稅合計(jì)10w，是不是10w/1.03（小規(guī)模），不含稅的金額作為結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品的成本

maize老師 解答

2019-07-17 14:11

你要是小規(guī)模你做借庫(kù)存商品10w  貸應(yīng)付賬款10w 你結(jié)轉(zhuǎn)成本也是按10w去結(jié)轉(zhuǎn)啊，你咋價(jià)稅分開了，你這個(gè)購(gòu)進(jìn)不能抵扣啊

katlyn 追問

2019-07-17 14:12

那如果是一般納稅人就是按照不含稅金額去結(jié)轉(zhuǎn)么

maize老師 解答

2019-07-17 14:12

你要是一般納稅人，收到專票 那就不含稅金額做庫(kù)存商品

katlyn 追問

2019-07-17 14:15

如果是小規(guī)模就是價(jià)稅合計(jì)的金額去結(jié)轉(zhuǎn)成本對(duì)么

maize老師 解答

2019-07-17 14:15

對(duì)，小規(guī)模是不能抵扣進(jìn)項(xiàng)