小染 追問

2019-07-16 17:36

老師再問下你，2019年交了企業(yè)所得稅4萬，第二季度虧損109萬。我不想退第一季度的4萬，我年報的時候怎么調(diào)整剛好不用退

汪晨老師 解答

2019-07-17 15:33

你好，年終匯算清繳制的，多繳了，需退回的。

小染 追問

2019-07-17 15:35

就是不做退稅！退稅太麻煩！稅務(wù)也不會讓他退稅！現(xiàn)在就是注銷時怎么調(diào)整匯算清繳！把多交的平掉

汪晨老師 解答

2019-07-17 15:37

你好，轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入科目。

小染 追問

2019-07-17 15:40

什么意思不太明白！我要把2019年的匯算清繳做平，就不用退4萬！但是第二季度我又虧損了100萬，我要調(diào)整哪個把這部分平掉剛好不用退4萬

汪晨老師 解答

2019-07-17 15:48

你好，你多交的稅款，不退，那你直接計入營業(yè)外收入，或者后面的季度，利潤做高一點。剛好沖掉4萬的所得稅。

小染 追問

2019-07-17 15:51

現(xiàn)在就是要注銷了！后面的沒辦法做！不退直接入營業(yè)外收入是什么意思！但是稅務(wù)那邊會顯示你有這部分所得稅要退！必須在注銷的時候報年報平掉！現(xiàn)在就是不退的話怎么平賬

汪晨老師 解答

2019-07-17 15:54

你好，那沒辦法的，那你就和稅務(wù)局說，不要了。