純靜 追問(wèn)

2019-07-16 17:12

不能稅前扣除，那是不是要交買來(lái)的挖掘機(jī)的5% 企業(yè)所得稅，但是這個(gè)二手挖掘機(jī)就是沒(méi)有發(fā)票的，因?yàn)橥诰驒C(jī)是進(jìn)口2手的，沒(méi)有發(fā)票，只有海關(guān)證明文書，這個(gè)是本身沒(méi)有發(fā)票，要是不能扣除，不是承擔(dān)高稅費(fèi)了么

meizi老師 解答

2019-07-16 17:13

你好 是的  如果你沒(méi)發(fā)票的話就要涉及調(diào)整繳納企業(yè)所得稅的。

純靜 追問(wèn)

2019-07-16 17:16

哎  那調(diào)整是每個(gè)月調(diào)整還是年度 匯算清繳調(diào)整呢

meizi老師 解答

2019-07-16 17:18

你好匯算調(diào)整就行了

純靜 追問(wèn)

2019-07-16 17:22

那這樣，成本好高啊。那是具體怎么做呢，填表

meizi老師 解答

2019-07-16 17:30

你好到時(shí)你匯算的時(shí)候填納稅調(diào)整表就行 你現(xiàn)在正常做賬 有時(shí)間去看看匯算的課程  要明年5月之前才報(bào)

純靜 追問(wèn)

2019-07-16 17:36

好的，那我平時(shí)做賬，還是少交稅吧，等匯算清繳再交多點(diǎn)

meizi老師 解答

2019-07-16 17:39

嗯是的 平常正常預(yù)繳就行 匯算調(diào)整就行

純靜 追問(wèn)

2019-07-16 17:39

那我出租挖掘機(jī)是不是走發(fā)出商品科目計(jì)入的，因?yàn)槌鲎庖话闶且荒旰蠡厥?/p>

meizi老師 解答

2019-07-16 17:47

你好  計(jì)入固定資產(chǎn)來(lái)做