老師，您好。我2月份做了一筆分錄：借：銷售費(fèi)用——廣告費(fèi)及業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 3209.71 應(yīng)交增值稅——（進(jìn)項(xiàng)稅額）96.29貸：銀行存款3306，我7月份發(fā)現(xiàn)這筆分錄有問題，進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣，要調(diào)整分錄應(yīng)該怎么調(diào)？（備注：發(fā)票未認(rèn)證）

maize老師

職稱：初級會(huì)計(jì)師,中級會(huì)計(jì)師

2019-07-16 15:45

你這個(gè)后續(xù)認(rèn)證貼上面就可以，不用重新做分錄要不把之前改應(yīng)交稅費(fèi) 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額就可以不影響你報(bào)表

郭歡追問

2019-07-16 15:50

取得專票的時(shí)候?qū)儆谛∫?guī)模，抵扣不了，做賬做錯(cuò)了

maize老師解答

2019-07-16 15:51

那科目不變數(shù)字是負(fù)數(shù)沖回之后重新做，可以聯(lián)系銷售方那邊重新給你們開發(fā)票

郭歡追問

2019-07-16 15:53

聯(lián)系過了，對方閑麻煩，不給開。月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，沒有影響嗎？

郭歡追問

2019-07-16 15:53

聯(lián)系過了，對方閑麻煩，不給開。月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，沒有影響嗎？

maize老師解答

2019-07-16 15:55

沒有，你沖回之前重新做就可以借：銷售費(fèi)用——廣告費(fèi)及業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) -3209.71 應(yīng)交增值稅——（進(jìn)項(xiàng)稅額）-96.29借：銀行存款3306，沒有貸方

郭歡追問

2019-07-16 16:04

老師，借方是負(fù)數(shù)沖紅，沒有貸方；和借方貸方都按原來分錄沖紅，這兩種處理有什么不同？

maize老師解答

2019-07-16 16:07

銀行不能做貸方負(fù)數(shù)啊

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問題

相似問題

国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天