默默 追問(wèn)

2019-07-15 12:58

暫估發(fā)要入賬，是不是正常做分錄的？

默默 追問(wèn)

2019-07-15 12:59

老師請(qǐng)銀，這是對(duì)方6月份開(kāi)的發(fā)票，但是我們還沒(méi)有收到，但是我們?cè)诎l(fā)票勾選平臺(tái)查到了

默默 追問(wèn)

2019-07-15 12:59

因?yàn)楸驹乱U第二季度的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅，為了沖減利潤(rùn)，想做暫估。請(qǐng)幫忙看一下這樣子做分錄對(duì)嗎？

郭老師 解答

2019-07-15 13:03

暫估哪來(lái)的進(jìn)項(xiàng)稅？你得有認(rèn)證才能做進(jìn)項(xiàng)

默默 追問(wèn)

2019-07-15 13:13

沒(méi)有認(rèn)證

默默 追問(wèn)

2019-07-15 13:15

還有請(qǐng)幫忙看一下，委托加工，直到結(jié)轉(zhuǎn)，這一串的分錄對(duì)不對(duì)？

郭老師 解答

2019-07-15 13:18

第一個(gè)借委托加工物資貸原材料
發(fā)出原材料也是成本

默默 追問(wèn)

2019-07-15 13:26

沒(méi)看懂。

默默 追問(wèn)

2019-07-15 13:26

那么應(yīng)該正確的分錄是怎么做的呢？
從發(fā)出委托加工。知道產(chǎn)品包裝完成發(fā)出去。

郭老師 解答

2019-07-15 13:28

你寫的加我寫的就可以，我寫的放第一個(gè)里面

默默 追問(wèn)

2019-07-15 13:30

那這樣的分錄對(duì)嗎？

郭老師 解答

2019-07-15 13:35

你好，分錄對(duì)的，

默默 追問(wèn)

2019-07-15 13:37

那接下去怎么結(jié)轉(zhuǎn)，直到轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

郭老師 解答

2019-07-15 13:37

借庫(kù)存商品貸委托加工物資
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品

默默 追問(wèn)

2019-07-15 13:40

現(xiàn)在查到有三張發(fā)票。對(duì)方客戶已經(jīng)開(kāi)具。但是還沒(méi)有加到我手里，一共有25萬(wàn)
因?yàn)楸驹逻€要申報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅。一般納稅人按照查賬征收方式。按利潤(rùn)總額來(lái)計(jì)算個(gè)稅

默默 追問(wèn)

2019-07-15 13:40

可是這三張發(fā)票并沒(méi)有認(rèn)證。
能不能做一下暫估入賬，先沖減利潤(rùn)。

默默 追問(wèn)

2019-07-15 13:40

因?yàn)檫@三張發(fā)票，過(guò)幾天就要寄過(guò)來(lái)了

郭老師 解答

2019-07-15 13:44

可以暫估的，你有實(shí)際發(fā)票沒(méi)有發(fā)票就可以暫估

默默 追問(wèn)

2019-07-15 13:50

實(shí)際發(fā)票有的，已經(jīng)開(kāi)了，我在認(rèn)證平臺(tái)也查到了

默默 追問(wèn)

2019-07-15 13:51

這樣做分錄對(duì)嗎？

郭老師 解答

2019-07-15 13:54

發(fā)票你認(rèn)證了嗎
認(rèn)證了沒(méi)有必要寫暫估了

默默 追問(wèn)

2019-07-15 13:55

還沒(méi)認(rèn)證，這比進(jìn)項(xiàng)不在6月份的所屬期內(nèi)

郭老師 解答

2019-07-15 13:57

那就不是進(jìn)項(xiàng)同學(xué)，

默默 追問(wèn)

2019-07-15 13:59

現(xiàn)在是利潤(rùn)總額太大了51萬(wàn)呢，所得稅算下來(lái)要9萬(wàn)，老板不同意申報(bào)

默默 追問(wèn)

2019-07-15 14:00

現(xiàn)在是沒(méi)法子了，只能把沒(méi)拿到的發(fā)票，先做暫估，沖減利潤(rùn)，少交點(diǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅。

默默 追問(wèn)

2019-07-15 14:00

但是我沒(méi)做過(guò)暫估，不知道是不是這樣子做分錄？

郭老師 解答

2019-07-15 14:10

不對(duì)，借委托加工物資貸應(yīng)付賬款