又耳鄧雙木林???? 追問

2019-07-13 10:05

1、企業(yè)收到發(fā)票有（油費(fèi)1000元，刻章費(fèi)用820元、買庫存商品3150元，工資4-6月份6800元，這些都是現(xiàn)金支付，沒有過對公）
2、開出去發(fā)票（維修費(fèi)2700元，這也是收現(xiàn)金，沒有過對公）

又耳鄧雙木林???? 追問

2019-07-13 10:06

老師這個在資產(chǎn)負(fù)債表中要怎么做才不會出現(xiàn)負(fù)數(shù)

又耳鄧雙木林???? 追問

2019-07-13 10:06

這是自家剛成立的企業(yè)，還沒有固定資產(chǎn)，期初余額都是0

鄒老師 解答

2019-07-13 10:08

你好，具體是資產(chǎn)的什么科目是負(fù)數(shù)？

又耳鄧雙木林???? 追問

2019-07-13 10:18

就是資產(chǎn)合計出現(xiàn)復(fù)數(shù)

鄒老師 解答

2019-07-13 10:24

你好，你之前提供的這些信息根本看不到是什么原因出現(xiàn)負(fù)數(shù)啊
需要查明原因才知道如何調(diào)整的
能提供一下你單位資產(chǎn)負(fù)債表圖片？

又耳鄧雙木林???? 追問

2019-07-13 14:11

老師我做了幾遍還是不知道哪里出錯了。

鄒老師 解答

2019-07-13 14:14

你好，能提供一下你單位資產(chǎn)負(fù)債表圖片？
有圖片我好看出負(fù)數(shù)的原因，才知道如何做調(diào)整的

又耳鄧雙木林???? 追問

2019-07-13 14:17

老師收到圖片了嗎

鄒老師 解答

2019-07-13 14:19

你好，沒有貨幣資金，就支付了相關(guān)費(fèi)用，原因就出現(xiàn)在這里

又耳鄧雙木林???? 追問

2019-07-13 14:23

那這個要怎么處理老師

鄒老師 解答

2019-07-13 14:24

你好，你這些費(fèi)用的款項資金來源是什么？

又耳鄧雙木林???? 追問

2019-07-13 14:27

1、企業(yè)收到發(fā)票有（油費(fèi)1000元，刻章費(fèi)用820元、買庫存商品3150元，工資4-6月份6800元，這些都是現(xiàn)金支付，沒有過對公）
2、開出去發(fā)票（維修費(fèi)2700元，這也是收現(xiàn)金，沒有過對公）

又耳鄧雙木林???? 追問

2019-07-13 14:27

我做了T形賬，庫存現(xiàn)金合計11770元，收入2700元，期末余額在借方，就成-9070元

鄒老師 解答

2019-07-13 14:28

你好，你這些現(xiàn)金是向個人借款，還是股東投入？你有做現(xiàn)金增加的分錄嗎？

又耳鄧雙木林???? 追問

2019-07-13 14:47

都是法人自己出錢支出的

鄒老師 解答

2019-07-13 14:48

你好，那貸方就不能通過貨幣資金科目核算，應(yīng)當(dāng)通過其他應(yīng)付款才是的

又耳鄧雙木林???? 追問

2019-07-13 14:56

做其他應(yīng)付款能平？收的款也做其他應(yīng)收款？

鄒老師 解答

2019-07-13 15:00

你好，做其他應(yīng)付款可以避免貨幣資金出現(xiàn)負(fù)數(shù)，可以避免資產(chǎn)總額負(fù)數(shù)
維修費(fèi)2700元，這也是收現(xiàn)金，通過你這個描述，是通過庫存現(xiàn)金核算，而不是其他應(yīng)收款