老師，我們公司是私募基金管理人，根據(jù)資管增值稅2018年1月1日正式實(shí)施辦法，基金買賣股指期貨要繳納增值稅。托管部算出應(yīng)繳納增值稅后把這筆稅款匯入到我公司賬戶，由我公司代繳。但是2019年2季度，沒有超過30萬，管理人代繳的時(shí)候稅務(wù)申報(bào)沒有辦法填寫，此種情況我們應(yīng)該怎么做？

答： 代扣代繳的增值稅，有一張附表專門填寫代繳的，你企業(yè)如果沒有，去大廳處理

基金管理人代繳增值稅如何申報(bào)納稅

答： 需要在賬面上反映，私募基金于基金管理公司分開核算，代扣代繳的增值稅作為基金管理公司與私募基金的往來的處理。實(shí)際繳納增值稅時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（代繳稅費(fèi)） 貸：銀行存款 收到私募基金的還款時(shí)沖銷代繳稅費(fèi)科目 在增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）的第7欄次“代收代繳稅收繳款憑證”。同時(shí)需要在《代扣代繳稅收繳款書抵扣清單》增值稅報(bào)表填寫扣繳納稅人識(shí)別號(hào)，即本單位的統(tǒng)一社會(huì)信用代碼。

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

小規(guī)模納稅人申報(bào)表應(yīng)繳納增值稅比稅盤應(yīng)繳增值稅少0.17元，賬務(wù)怎么處理？

答： 按照稅控盤的增值稅確認(rèn)，在申報(bào)表上倒擠不然比對(duì)不通過