pangpang 追問

2019-07-12 14:27

我們沒有按月付，對方?jīng)]有按月開票，沒付清，我想問對方開來發(fā)票時怎么走帳。

郭老師 解答

2019-07-12 14:42

你繼續(xù)你的攤銷，放你攤銷后面就可以，后期需要查下還差你多少發(fā)票

pangpang 追問

2019-07-12 15:01

想再問下:房東是一般納稅人，給我們開來經(jīng)營租賃房屋租賃發(fā)票，稅率5%，一般納稅人房租不是9%嗎？是不是他開專票是9，開普通發(fā)票就是5？以前在商品流通業(yè)批發(fā)零售，一般納稅人無論專普發(fā)票一律16%

郭老師 解答

2019-07-12 15:19

簡易計稅5%的
他的房子營改增之前的開5%可以

pangpang 追問

2019-07-12 18:15

我司想轉一般納稅人，想問轉成一般納稅人之后，在這之前房東欠的這個租賃發(fā)票是不是不能夠抵扣，抵扣按轉為一般納稅人的時間作為節(jié)點。所屬期費用類發(fā)票在轉成一般納稅人之后的可以抵扣，之前的是不是也不能取得專用發(fā)票，還是說取得了也不能抵扣。

郭老師 解答

2019-07-12 18:49

一般納稅人之后收到的專票可以抵扣