杰 追問

2019-07-09 17:02

老師，為啥申報第二季度所得稅的時候，會彌補之前年度的所得稅？

bamboo老師 解答

2019-07-09 17:03

季度申報的時候是要彌補以前年度虧損金額的 系統(tǒng)自動彌補

杰 追問

2019-07-09 17:03

那我4-6月份的所得稅該怎么計提？怎么計算？1-3月份已經計提19858.92元

bamboo老師 解答

2019-07-09 17:07

根據您彌補虧損后的金額11090.21計提

杰 追問

2019-07-09 17:30

但是我1-3月份已經計提過19858.92了、賬務該怎么處理？

bamboo老師 解答

2019-07-09 17:37

這個11090.21是減去您前期繳納的所得稅后應該本期繳納的 就應該按照這個金額計提就可以了啊

杰 追問

2019-07-09 18:05

上個表是沒有享受小微企業(yè)的，填完整之后是下圖這個表，是不是不用交稅了？24459.3是怎么計算出來的？

bamboo老師 解答

2019-07-09 18:23

享受小微企業(yè)的話 減免稅額=利潤總額*（0.25-0.25*0.2）