化冰 追問

2019-07-08 16:44

老師你好！麻煩問一下公司為經(jīng)貿(mào)公司A從商業(yè)銀行貸款后放給B公司使用貸款，每月B公司將實際貸款利息轉(zhuǎn)給A公司，A公司將B公司轉(zhuǎn)給貸款利息存入銀行每月扣貸款利息，以前走賬是A公司跟B公司將貸款利息打往來，B公司開收據(jù)給A公司，B公司根據(jù)給A公司的貸款扣款利息打收據(jù)給A公司并且走賬走財務(wù)費(fèi)用或者資金成本，A公司的貸款利息只是提現(xiàn)往來，不走財務(wù)費(fèi)用。我想咨詢老師這樣有什么稅收風(fēng)險？應(yīng)該怎樣規(guī)范走賬？如果每月A公司將貸款利息走財務(wù)費(fèi)用，然后將收到A公司的利息開發(fā)票可行嗎?A公司是小規(guī)模，開這樣的利息稅率是多少？謝謝老師

樸老師 解答

2019-07-08 16:49

服務(wù)費(fèi)的稅率是6個點(diǎn)的

化冰 追問

2019-07-08 16:51

小規(guī)模也是6個點(diǎn)嗎？還有必要開發(fā)票嗎，一般納稅人是幾個點(diǎn)？

樸老師 解答

2019-07-08 16:51

一般納稅人是6個點(diǎn)，小規(guī)模是3個點(diǎn)的

化冰 追問

2019-07-08 16:53

除了利息發(fā)票，還有別的辦法嗎？以前那種走往來的辦法有什么稅收風(fēng)險嗎

樸老師 解答

2019-07-08 17:50

沒有了，要按照實際業(yè)務(wù)來做賬