阿蘇 追問

2019-07-08 13:28

我票現(xiàn)在也還沒開啊

郭老師 解答

2019-07-08 13:30

六月份開嗎
不開不做賬

阿蘇 追問

2019-07-08 13:38

我們是廠房出租，然后1-3月份的租金對方還沒付，1-3月份稅率是10個點，四月份以后稅率降了，是9個點。那么我就在申報表里頭未開票收入有申報，因為稅務(wù)局有通知說，要先申報到時候才能開10個點的發(fā)票。我現(xiàn)在要問的是我已經(jīng)報了，錢也扣了，要怎么做賬？分錄要怎么寫

郭老師 解答

2019-07-08 13:40

都做到這個月按9%交稅

阿蘇 追問

2019-07-08 13:41

老師我說的不清楚嗎？

阿蘇 追問

2019-07-08 13:41

我的意思是4月份交的這個稅要怎么做賬

郭老師 解答

2019-07-08 13:44

借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費-未交增值稅

郭老師 解答

2019-07-08 13:44

借應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀存

阿蘇 追問

2019-07-08 13:45

那到時候我把票開了呢？

阿蘇 追問

2019-07-08 13:47

老師我這是還沒有開票先把稅交了呀！分錄要按照你說的這樣寫嗎？

郭老師 解答

2019-07-08 13:49

紅沖無票收入，做發(fā)票的，不需要重復(fù)交稅

阿蘇 追問

2019-07-08 13:50

老師你明白我說的了，那我一步步的分錄要怎么寫

郭老師 解答

2019-07-08 13:51

從幾月份開始，那一步不會？

阿蘇 追問

2019-07-08 13:52

從4月份申報1-3月份未開票收入交稅了那里就不會了，

郭老師 解答

2019-07-08 13:59

三月份借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費-未交增值稅
四月份借應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀存
發(fā)票開了借銀存負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)
借銀存貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費