馭動(dòng)天下 追問

2019-07-08 11:34

就是我這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)10大于銷項(xiàng)8，就做
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）8
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）2
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）10
對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2019-07-08 11:46

你好，是的，是這樣做期末結(jié)轉(zhuǎn)分錄

馭動(dòng)天下 追問

2019-07-08 12:07

那到下個(gè)月對(duì)于這筆分錄還要做處理？

鄒老師 解答

2019-07-08 12:09

你好，是下個(gè)月抵扣了留抵稅額嗎？

馭動(dòng)天下 追問

2019-07-08 12:15

是這個(gè)留抵進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)到下個(gè)月了，如果抵扣完就不要處理，沒抵扣完還是一樣這樣做結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2019-07-08 13:03

你好，抵扣了就做相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
如果還是有留抵，就需要做相應(yīng)留抵分錄