陸 追問(wèn)

2019-07-04 10:45

如果改正的話，做分錄 借營(yíng)業(yè)稅金及附加-城建稅（紅字）貸銀行存款（紅字），然后重做計(jì)提、繳納的分錄對(duì)嗎

玲老師 解答

2019-07-04 10:55

跨月了影響損益 科目用本年利潤(rùn)科目代替 直接補(bǔ)提就可以了

陸 追問(wèn)

2019-07-04 14:15

之前繳納城建稅時(shí)候計(jì)入營(yíng)業(yè)稅金及附加，結(jié)賬自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里了

玲老師 解答

2019-07-04 14:42

對(duì) 那你實(shí)際不計(jì)提 這個(gè)賬上金額也不影響。

玲老師 解答

2019-07-04 14:42

你以后在做賬就先計(jì)提，然后再繳納。

陸 追問(wèn)

2019-07-04 19:40

老師，個(gè)稅小于1元，稅局沒有扣款，做分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅0.51 貸營(yíng)業(yè)外收入-減免稅費(fèi)0.51，這樣對(duì)嗎

玲老師 解答

2019-07-04 20:36

這樣寫對(duì)的，如果您這個(gè)問(wèn)題已經(jīng)解決，請(qǐng)給老師點(diǎn)五星好評(píng)，祝您工作學(xué)習(xí)愉快。

陸 追問(wèn)

2019-07-05 09:56

老師，個(gè)稅不足1元計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入是否正確，分錄對(duì)嗎

玲老師 解答

2019-07-05 10:07

你好 如果 不退給職工可以記營(yíng)業(yè)外收入  要是退給職工 就不記營(yíng)業(yè)外收入