菜菜10783795 追問

2019-07-04 10:04

之前沒有計提只是繳納的時候做
借:稅金及附加_城建稅
                        _教育費附加
                       _地方教育費附加 
貸:銀行存款

bamboo老師 解答

2019-07-04 10:05

那應該通過應交稅費科目計提

菜菜10783795 追問

2019-07-04 10:08

怎么改一下呢

bamboo老師 解答

2019-07-04 10:10

借：借:稅金及附加_城建稅
_教育費附加
_地方教育費附加 
貸：應交稅費——建稅
_教育費附加
_地方教育費附加 
上交的時候
應交稅費——建稅
_教育費附加
_地方教育費附加 
貸：銀行存款

菜菜10783795 追問

2019-07-04 10:23

之前做的分錄怎么還改需要怎么沖銷

bamboo老師 解答

2019-07-04 10:24

之前做的分錄可以先做份紅字 然后做我這樣的分錄

菜菜10783795 追問

2019-07-04 11:02

結轉本年利潤的分錄不用紅沖吧

bamboo老師 解答

2019-07-04 11:03

結轉本年利潤的分錄不用紅沖

菜菜10783795 追問

2019-07-04 11:04

知道了謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-07-04 11:10

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

菜菜10783795 追問

2019-07-04 11:37

不好意思，老師還想問下這樣做分錄感覺沒有意義 ，只是經過了應交稅費這個

菜菜10783795 追問

2019-07-04 11:37

科目

bamboo老師 解答

2019-07-04 11:40

不一樣的 
計提的時候是月末 繳納的時候是月初
跟當期的利潤總額有關系

菜菜10783795 追問

2019-07-04 12:18

我現在沖之前憑證，然后重做分錄對當期利潤是沒有關系的吧

bamboo老師 解答

2019-07-04 12:26

是的 現在沖之前的 再重做 對當期利潤沒有影響

菜菜10783795 追問

2019-07-04 12:27

知道了

bamboo老師 解答

2019-07-04 12:28

嗯嗯 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快