大林 追問

2019-07-03 20:09

我知道做賬科目，之前沒有發(fā)票就不知道能不能做賬

鄒老師 解答

2019-07-03 20:11

你好，會計(jì)上你可以做無票費(fèi)用，匯算清繳做納稅調(diào)增處理

大林 追問

2019-07-03 20:13

不明白

鄒老師 解答

2019-07-03 20:17

你好，因?yàn)?nbsp;物管費(fèi)和維修費(fèi)沒有發(fā)票，會計(jì)上可以據(jù)實(shí)做費(fèi)用核算，但是稅法規(guī)定因?yàn)闆]有發(fā)票不得在企業(yè)所得稅稅前扣除，所以需要做納稅調(diào)增處理

大林 追問

2019-07-03 20:19

納稅調(diào)整處理？

鄒老師 解答

2019-07-03 20:20

你好，就是在做年度所得稅匯算清繳的時候，把沒有發(fā)票的費(fèi)用通過納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的填寫，做納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額處理

大林 追問

2019-07-03 20:22

那從公戶支付的費(fèi)用，沒有發(fā)票，可以選擇不做外賬嗎？

大林 追問

2019-07-03 20:23

老師你是在哪？我想?yún)⒓右粋€實(shí)訓(xùn)課，一對一的

大林 追問

2019-07-03 20:27

據(jù)實(shí)做費(fèi)用，一定得清算的時候一定得調(diào)整嗎？不調(diào)整可以嗎！

大林 追問

2019-07-03 20:29

無票費(fèi)用：借：管理費(fèi)用－物管費(fèi)，代：銀行存款
還是：借：預(yù)付賬款－物管費(fèi)，貸：銀行存款

鄒老師 解答

2019-07-03 20:31

你好，個人建議是入賬，匯算清繳再做調(diào)整
我這邊在江西
沒有發(fā)票的費(fèi)用入賬了，匯算清繳就必須調(diào)整的
無票費(fèi)用分錄是，借：管理費(fèi)用－物管費(fèi)，貸：銀行存款

大林 追問

2019-07-03 20:33

那工資沒必要做匯算清繳吧

大林 追問

2019-07-03 20:33

不做會如何

鄒老師 解答

2019-07-03 20:33

你好，工資不需要有發(fā)票入賬，用工資表入賬，匯算清繳需要按規(guī)定填寫的