果果 追問

2019-07-03 14:43

借 銀行存款 貸利息收入  利息收入忘記做紅字，直接在貸方   ，怎么修改

果果 追問

2019-07-03 14:45

正確的是借銀行存款 247.02 貸利息收入-247.02

鄒老師 解答

2019-07-03 14:53

你好，利息收入本來就是計入貸方正數(shù)啊
借銀行存款 247.02 貸利息收入-247.02，你這個分錄根本不會平衡的，貸方-247.02，那就是借方247.02，這樣的借貸方金額是不相等的

果果 追問

2019-07-03 14:58

打錯字了，借銀行存款247.02 財務(wù)費用-利息收入-247.02 這樣平了

鄒老師 解答

2019-07-03 15:07

你好，這樣憑證沒有錯誤，不需要修改啊

果果 追問

2019-07-03 15:11

不是  老師我去年做的憑證是 借銀行存款247.02 貸 財務(wù)費用-利息收入247.02  這樣做不是錯了嗎  去年資產(chǎn)負債表利潤分配不平  今天要訂正這張憑證 怎么做

鄒老師 解答

2019-07-03 15:23

你好，利息收入分錄是
借；銀行存款   ， 貸；財務(wù)費用——利息收入  （或借方負數(shù)）
財務(wù)費用可以計入貸方正數(shù)，或者借方負數(shù)，兩種方式都是正確的，你的分錄并沒有錯誤
是你單位報表數(shù)據(jù)出錯了，應(yīng)當去調(diào)整報表的期末未分配利潤才是的

果果 追問

2019-07-03 15:31

是去稅務(wù)調(diào)整報表嗎

鄒老師 解答

2019-07-03 15:36

你好，是調(diào)整你單位本身的財務(wù)報表的資產(chǎn)負債表期末未分配利潤數(shù)據(jù)

果果 追問

2019-07-03 15:40

是今年調(diào)嗎？怎么做分錄

鄒老師 解答

2019-07-03 15:41

你好，是去調(diào)整去年的報表數(shù)據(jù)
這個分錄沒有錯，不需要做分錄，是調(diào)整報表數(shù)據(jù)就好了

果果 追問

2019-07-03 22:42

直接更改去年的數(shù)據(jù)對嗎？那今年申報的期初數(shù)據(jù)和去年的期末數(shù)據(jù)對不上啊

鄒老師 解答

2019-07-04 08:04

你好，更改去年的報表數(shù)據(jù)，然后今年年初數(shù)根據(jù)去年期末數(shù)一起調(diào)整就是了

果果 追問

2019-07-04 09:20

直接報表上調(diào)整，其他的都不用做對嗎

鄒老師 解答

2019-07-04 09:28

你好，是的，是這樣的

果果 追問

2019-07-04 09:32

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-07-04 09:44

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝