李木子啊 追問(wèn)

2019-07-02 16:49

那就需要掛往來(lái)？

李木子啊 追問(wèn)

2019-07-02 16:50

如何做科目？

宋生老師 解答

2019-07-02 16:52

你好！是的。借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸其他應(yīng)付款。

李木子啊 追問(wèn)

2019-07-02 16:55

這樣并不影響損益??？不要結(jié)轉(zhuǎn)到企業(yè)所得稅嗎？

宋生老師 解答

2019-07-02 17:12

你好！這個(gè)是他幫你付的時(shí)候的分錄，如果你要計(jì)提，就要做計(jì)提分錄

李木子啊 追問(wèn)

2019-07-02 17:14

如何做計(jì)提的分錄？而且公司已經(jīng)把全部的利潤(rùn)分給了老板，然后也是從他的個(gè)人賬戶(hù)扣了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得稅，所以公司帳戶(hù)不會(huì)給他這部分錢(qián)的啊，我公帳是不是不需要體現(xiàn)這一部分錢(qián)?。恳?yàn)橐院蟛粫?huì)給他的

宋生老師 解答

2019-07-02 17:15

你好!J 借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅

李木子啊 追問(wèn)

2019-07-02 17:16

第二個(gè)問(wèn)題呢？以后不會(huì)給他啊，我還要在賬上體現(xiàn)嗎？

宋生老師 解答

2019-07-02 17:18

你好！為什么以后不給他了呢？如果確定不給，就借其他應(yīng)付款 貸營(yíng)業(yè)外收入。

李木子啊 追問(wèn)

2019-07-02 17:19

因?yàn)樗械腻X(qián)都已經(jīng)分配利潤(rùn)給他了，賬戶(hù)賺的錢(qián)都分配了，然后個(gè)稅也從他的個(gè)人賬戶(hù)扣的，公司賬上都沒(méi)有體現(xiàn)，我應(yīng)該不用做吧？

宋生老師 解答

2019-07-02 17:21

你好！不行的。你分配的話(huà)也要做分錄。

李木子啊 追問(wèn)

2019-07-02 17:29

分配如何做分錄？

宋生老師 解答

2019-07-02 17:30

借：利潤(rùn)分配——應(yīng)付普通股股利   
貸：應(yīng)付股利  
支付時(shí)  
借：應(yīng)付股利   
貸：銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金     
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅