檸檬~ 追問(wèn)

2019-07-02 15:13

再過(guò)戶(hù)的話(huà)，是不是相當(dāng)于賣(mài)給了其他公司，

檸檬~ 追問(wèn)

2019-07-02 15:14

視同銷(xiāo)售嗎，我們是市政工程公司，賣(mài)這個(gè)車(chē)要開(kāi)13%的發(fā)票嗎，我們平時(shí)業(yè)務(wù)開(kāi)具9％的發(fā)票

郭老師 解答

2019-07-02 15:15

是的
你們做固定 資產(chǎn)清理的
發(fā)票開(kāi)13%

檸檬~ 追問(wèn)

2019-07-02 15:17

老師，請(qǐng)幫我解決下，比較著急

檸檬~ 追問(wèn)

2019-07-02 15:18

可以把發(fā)票退回直接開(kāi)給我們的下家嗎

郭老師 解答

2019-07-02 15:20

那你的錢(qián)怎么沖應(yīng)收賬款？

郭老師 解答

2019-07-02 15:20

讓你的上家把車(chē)賣(mài)了給你錢(qián)可以，別賣(mài)給你

檸檬~ 追問(wèn)

2019-07-02 15:36

老師，那我們是不是要去增加經(jīng)營(yíng)范圍，開(kāi)發(fā)票的話(huà)開(kāi)什么名稱(chēng)，做賬的話(huà)，這個(gè)稅怎么處理，是其他業(yè)務(wù)收入嗎

郭老師 解答

2019-07-02 15:41

開(kāi)車(chē)輛名字的
固定資產(chǎn)清理
1.固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理:
借：累計(jì)折舊
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（如計(jì)提）
固定資產(chǎn)清理
貸：固定資產(chǎn)原值
2.處置報(bào)廢取得收入（處置未產(chǎn)生收入不做）
借：現(xiàn)金/銀行存款等
貸：固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅（一般納稅人適用簡(jiǎn)易計(jì)稅，含3%減按2%情形）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）（一般納稅人適用一般計(jì)稅方法）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（小規(guī)模納稅人，含3%減按2%情形）
3.清理凈損益結(jié)轉(zhuǎn):
產(chǎn)生清理?yè)p失
借：營(yíng)業(yè)外支出——非流動(dòng)資產(chǎn)損失（非流動(dòng)資產(chǎn)毀損報(bào)廢損失）
   資產(chǎn)處置收益——非流動(dòng)資產(chǎn)損失（非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失）
貸:固定資產(chǎn)清理
產(chǎn)生清理利得
借：固定資產(chǎn)清理
   貸：營(yíng)業(yè)外收入——非流動(dòng)資產(chǎn)收入（非流動(dòng)資產(chǎn)毀損報(bào)廢利得）
       資產(chǎn)處置收益——非流動(dòng)資產(chǎn)損失（非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得）

檸檬~ 追問(wèn)

2019-07-02 15:42

是否要求稅局備案，營(yíng)業(yè)執(zhí)照的范圍是否需要更改，可以直接開(kāi)車(chē)輛名字的發(fā)票嗎

檸檬~ 追問(wèn)

2019-07-02 15:46

是否要去稅局備案，營(yíng)業(yè)執(zhí)照的范圍是否需要更改，可以直接開(kāi)車(chē)輛名字的發(fā)票嗎

郭老師 解答

2019-07-02 15:49

不需要備案的，固定資產(chǎn)的自己開(kāi)就可以