你笑起來就是好天氣 追問

2019-06-26 11:06

但是這張發(fā)票的內(nèi)容是付的2018.12-2019.2月的服務(wù)費(fèi)

你笑起來就是好天氣 追問

2019-06-26 11:07

那可以平均攤銷到2019.3-5月嗎？

徐阿富老師 解答

2019-06-26 11:08

你好，入賬要在3月做，但不能在19年所得稅前扣除，你5月份做18年所得稅匯算清繳時(shí)可以做納稅調(diào)減。

你笑起來就是好天氣 追問

2019-06-26 11:09

那申報(bào)19年所得稅匯算清繳要調(diào)增嗎？

徐阿富老師 解答

2019-06-26 11:11

你好，要調(diào)增的，沒錯(cuò)的

你笑起來就是好天氣 追問

2019-06-26 11:14

可以這樣嗎？就是我這張發(fā)票入到2018.12月，稅入到待抵扣賬戶里面，2019.3月認(rèn)證了這張發(fā)票，在結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅里面，服務(wù)費(fèi)我在平攤到當(dāng)月去，

你笑起來就是好天氣 追問

2019-06-26 11:15

假如現(xiàn)在是2018.12月，

徐阿富老師 解答

2019-06-26 11:16

你好，做18年已經(jīng)不太可能了，如果采用分?jǐn)?，只?個(gè)月，金額不大的，可以不用去考慮，到19年做納稅調(diào)增也可以的。進(jìn)項(xiàng)稅不是問題，今年也可以認(rèn)證抵扣的

你笑起來就是好天氣 追問

2019-06-26 11:19

做到3月，不分?jǐn)?，?/p>

徐阿富老師 解答

2019-06-26 11:21

你好，分?jǐn)偟摹５?nbsp;   方法1   是去年12月的，也做到費(fèi)用， 然后年底匯算清繳做調(diào)增。   方法2      12月份部分直接借入利潤分配-未分配利潤  這樣就不用做納稅調(diào)整。

你笑起來就是好天氣 追問

2019-06-26 11:28

你好，方法1 是去年12月的，也做到費(fèi)用， 然后年底匯算清繳做調(diào)增。 那今年1.2月的做到3月嗎？

徐阿富老師 解答

2019-06-26 11:30

你好，對(duì)的，1-2月可以做在3月份里一起的