您好，請問辦公室裝修，當(dāng)時(shí)還有尾款未付，但辦公室已經(jīng)裝修完畢，于是把這部分未付的計(jì)提了長期待攤費(fèi)用（由于稅率搞錯(cuò)，導(dǎo)致計(jì)提時(shí)少計(jì)提了長期待攤費(fèi)用5000）。例如當(dāng)時(shí)做了計(jì)提：借：長期待攤費(fèi)用。10000。貸：應(yīng)付賬款。 10000。同時(shí)進(jìn)行攤銷，借：管理費(fèi)用。 20000+10000。貸：長期待攤費(fèi)用。 20000+10000。（其中20000是前期已經(jīng)實(shí)際支付的長期投資待攤費(fèi)用）但實(shí)際是少計(jì)提了5000的長期待攤費(fèi)用。這怎么做調(diào)賬呢？

文文老師

職稱：中級會計(jì)師,稅務(wù)師

2019-06-26 09:11

少計(jì)提的，現(xiàn)在可以補(bǔ)計(jì)提
借：長期待攤費(fèi)用 5000 貸：應(yīng)付賬款
借：管理費(fèi)用貸：長期待攤費(fèi)用

lily ^~^ 追問

2019-06-26 09:14

那已經(jīng)攤銷了5個(gè)月了，那現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提的，也要補(bǔ)攤銷嗎？補(bǔ)1—5月的攤銷，然后重新調(diào)整新的攤銷額，做新的攤銷表，再攤銷6月的金額？

文文老師解答

2019-06-26 09:26

是的，補(bǔ)1—5月的攤銷，然后重新調(diào)整新的攤銷額，做新的攤銷表，再攤銷6月的金額

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問題

相似問題

国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天