lily ^~^ 追問

2019-06-26 09:09

好的，謝謝老師，老師，還有個問題想問一下～

lily ^~^ 追問

2019-06-26 09:10

您好，請問辦公室裝修，當時還有尾款未付，但已經裝修完畢，于是把這部分未付的計提了長期待攤費用（由于稅率搞錯，導致計提時少計提了長期待攤費用5000）。例如當時做了計提：借：長期待攤費用。10000。   貸：應付賬款。 10000。  同時進行攤銷，借：管理費用。 20000+10000。 貸：長期待攤費用。 20000+10000。（其中20000是前期已經實際支付的長期投資待攤費用）但實際是少計提了5000的長期待攤費用。這怎么做調賬呢？

鄒老師 解答

2019-06-26 09:12

你好，補計提5000的長期待攤費用就是了
借；長期待攤費用，貸；應付賬款  5000
然后補攤銷

lily ^~^ 追問

2019-06-26 09:16

那如果有好幾個供應商的尾款沒有付，假設接下來每月都有結算款，那得每月都補計提，補攤銷？另外每月的攤銷表的金額都得重新調整？

鄒老師 解答

2019-06-26 09:17

你好，是的，是這樣處理的