老師，去年打了一個(gè)牛奶的銷(xiāo)售單給A公司，100提*50元=5000元，做了分錄借應(yīng)收賬款-A公司5000，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入5000，成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn) ，這個(gè)錢(qián)收不回來(lái)了，會(huì)由我們供應(yīng)商補(bǔ)過(guò)來(lái)，可能是補(bǔ)錢(qián)，可能是貨補(bǔ)，申請(qǐng)已經(jīng)打了，補(bǔ)到的時(shí)間還不清楚，我應(yīng)該怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？

季老師

職稱(chēng)：高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,建造師

2019-06-25 11:30

暫不處理，待收款或者收款時(shí)借銀行（庫(kù)存）貸應(yīng)收

雅玲兒追問(wèn)

2019-06-25 12:22

為什么暫不處理呢？我申請(qǐng)通過(guò)了不就可以掛賬了嗎？

季老師解答

2019-06-25 14:05

是的，在確定收回方式后可以掛賬，之前先不處理。

雅玲兒追問(wèn)

2019-06-25 15:44

如果是一筆費(fèi)用呢？例如一筆費(fèi)用2000元?jiǎng)傞_(kāi)始作為自己的銷(xiāo)售費(fèi)用支付出去了，后來(lái)這筆2000的費(fèi)用是可以申請(qǐng)供應(yīng)商補(bǔ)款的，申請(qǐng)了3000元，并且審批通過(guò)了，過(guò)兩個(gè)月會(huì)補(bǔ)過(guò)來(lái)。
知道審批通過(guò)可以做賬嗎？借其他應(yīng)收款，貸營(yíng)業(yè)外收入

季老師解答

2019-06-25 16:05

可以的，建議借銷(xiāo)售費(fèi)用貸銀行借其他應(yīng)收貸銷(xiāo)售費(fèi)用。

雅玲兒追問(wèn)

2019-06-26 10:48

老師，支付的是2000，申請(qǐng)的3000，但是實(shí)際到的是3100，那100暫時(shí)也不明確是什么原因，那這100怎么做賬呢？

季老師解答

2019-06-26 11:12

作為其他業(yè)務(wù)收入處理。借銀行3100 貸銷(xiāo)售2000 貸收入1100