從開始到現(xiàn)在 追問

2019-06-20 16:06

如果我全部認(rèn)證留抵的話，我不好控制稅負(fù)率。我認(rèn)為會(huì)造成某月稅率極高極底，這樣的話會(huì)很容易被稅局查，我這么認(rèn)為對(duì)嗎？
老師，請(qǐng)問你們?cè)趯?shí)際操作過程中，向剛才我描述的情景，你們會(huì)如何思考和操作呢？

郭老師 解答

2019-06-20 16:11

你要銷售額不多的話會(huì)的

郭老師 解答

2019-06-20 16:11

我們不會(huì)出現(xiàn)好幾個(gè)月沒有收入的，根據(jù)稅負(fù)認(rèn)證發(fā)票

從開始到現(xiàn)在 追問

2019-06-20 16:11

在實(shí)際操作過程中，是不是認(rèn)證是一回事，抵不抵扣又是另一回事？就是說(shuō)，我取得了專票進(jìn)項(xiàng)票，我先全部認(rèn)證了，認(rèn)證通過就證明我這幾筆進(jìn)項(xiàng)票可以抵扣，至于什么時(shí)候抵扣，我就要根據(jù)我公司的情況來(lái)決定。
于是。。。請(qǐng)老師幫我看看下面思路對(duì)不對(duì)！

郭老師 解答

2019-06-20 16:12

不是，認(rèn)證了就要抵扣，抵扣不完留抵

從開始到現(xiàn)在 追問

2019-06-20 16:17

情景二：假如我6月取得了4張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票進(jìn)項(xiàng)票（并未認(rèn)證），6月份我公司取得銷售收入，開出銷項(xiàng)發(fā)票。7月份時(shí)，我全部對(duì)未認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)票進(jìn)行了認(rèn)證，然后我根據(jù)我公司的稅負(fù)率，計(jì)算出要抵扣的進(jìn)項(xiàng)數(shù)，對(duì)部分已認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)行了勾選抵扣。其余未勾選的已認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)票，我留在以后月份進(jìn)行勾選抵扣。

從開始到現(xiàn)在 追問

2019-06-20 16:19

你的意思是不是說(shuō)，那個(gè)月認(rèn)證就必須那個(gè)月進(jìn)行抵扣，不可以放在以后月份在進(jìn)行勾選抵扣。我現(xiàn)在的公司是一家建筑公司，幾個(gè)月沒有收入的情況是有的。

郭老師 解答

2019-06-20 16:20

是的，可以這么理解

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2019-06-20 16:32

根據(jù)剛才和老師的聊天內(nèi)容，我總結(jié)了一下，請(qǐng)老師幫我看看思路是否正確了。
假如我6月取得了4張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票進(jìn)項(xiàng)票（并未認(rèn)證），6月份我公司并未取得銷售收入。到7月份時(shí)，我也不想進(jìn)行認(rèn)證，只要不超過認(rèn)證期360天進(jìn)行認(rèn)證就ok。到了11月份時(shí)，我公司有收入了，開出了銷項(xiàng)專票，然后，我根據(jù)稅負(fù)率，計(jì)算出我需要認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)數(shù)，對(duì)從6月份到11月份取得的部分進(jìn)項(xiàng)票進(jìn)行認(rèn)證，一旦認(rèn)證我就意味著我必須要在12月份的時(shí)候進(jìn)行抵扣。

從開始到現(xiàn)在 追問

2019-06-20 16:35

請(qǐng)老師幫我審審我的思路是否正確

郭老師 解答

2019-06-20 16:37

理解正確的
但是你當(dāng)月有收入當(dāng)月認(rèn)證當(dāng)月抵扣，你用勾選在12月份認(rèn)證，在11月份抵扣

從開始到現(xiàn)在 追問

2019-06-20 16:40

在12月份認(rèn)證，在11月份抵扣？我不明白老師的意思

郭老師 解答

2019-06-20 16:43

你有收入的當(dāng)月不抵扣，你啥時(shí)候抵扣？

郭老師 解答

2019-06-20 16:44

勾選系統(tǒng)接觸過嗎？

從開始到現(xiàn)在 追問

2019-06-20 16:47

是不是說(shuō)，我11月份有收入了，當(dāng)月我就要根據(jù)稅負(fù)率對(duì)需要認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)票進(jìn)行認(rèn)證。這樣我11月份才能抵扣11月份的增值稅。如果我11月份有了收入，沒有在11月份進(jìn)行認(rèn)證，即使到了12月份，我再進(jìn)行認(rèn)證，11月份的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅也不得抵扣。
如上所述，11份是抵扣期，12月是報(bào)稅期

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2019-06-20 16:48

我才從事會(huì)計(jì)工作，目前還沒有操作過勾選系統(tǒng)

郭老師 解答

2019-06-20 16:50

可以這么理解
但是勾選到次月報(bào)稅之前都可以認(rèn)證上月的發(fā)票抵扣上月的增值稅

從開始到現(xiàn)在 追問

2019-06-20 16:51

咨詢了老師這么久，其實(shí)核心內(nèi)容就一句話，即：“當(dāng)月認(rèn)證當(dāng)月就必須進(jìn)行抵扣。當(dāng)月不想抵扣，當(dāng)月就不認(rèn)證（只要需要認(rèn)證的專票不超過開票日期的360天就行），”
老師我這么總結(jié)對(duì)嗎？

從開始到現(xiàn)在 追問

2019-06-20 16:55

我懂老師的意思了，謝謝

郭老師 解答

2019-06-20 17:02

是的，是這么理解的