人生旅途 追問

2019-06-20 14:58

如果我的銷項(xiàng)是2000,進(jìn)項(xiàng)是1000，再減免480,那我季末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)，直接就是借應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增――轉(zhuǎn)出未交增值稅520,貸應(yīng)交稅費(fèi)――未交增值稅

小黎老師 解答

2019-06-20 14:59

您好，可以這樣直接一筆，然后年末再結(jié)平增值稅科目

人生旅途 追問

2019-06-20 15:14

老師，通常情況下，期末，銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)要做個(gè)分錄，進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)要做個(gè)分錄，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)要做一個(gè)分錄，最后再做我上面的分錄是嗎？

小黎老師 解答

2019-06-20 15:15

您好，是的，最后做你的分錄

人生旅途 追問

2019-06-20 15:18

那這稅控盤的減免期末要不要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，做的話分錄是什么

小黎老師 解答

2019-06-20 15:22

你好，年末才需要做啊 跟進(jìn)銷項(xiàng) 一起啊  借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）應(yīng)交增值稅（減免稅款）應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）