江燕 追問

2019-06-20 10:59

就是的呀！我也真地是對前會計這么做賬無語了，而且前期好多賬戶聽出納說已經銷戶了，如何有證據對出這無厘頭的賬呢？

江燕 追問

2019-06-20 11:08

主要是想問老師，以公司的名義簽訂的借款合同，對方不論是個人還是公司以自己的銀行貸款借給我們的，高利息的這部分是不是應該都計提出來？反正沒有查看到前會計做這部分，都只是拿著其他公司和個人銀行貸款利息貸做賬的，卻沒有一個有理憑據證明是老板墊付或者我公司哪個賬戶付這個利息的，老板似乎是不敢把利息這款做在公司賬里，老板跟別人借款也給其他公司和個人倒借，也是簽的同樣高利率的合同，而這部分利得都是對方打到老板私人賬戶上了，我想問老師的是這利息收入也應該打到公司賬戶上的對吧？這部分高利貸利息是不是要上稅？如果轉給老板是不是有風險？

江燕 追問

2019-06-20 11:09

老師，能不能給我一個解決的思路呢？反正我是覺得應該把前期的銀行流水和老板個人私戶流水打印出來，但問題是前期有些賬戶已經注銷？

小云老師 解答

2019-06-20 11:29

正常做應該就是先計提，然后還是走公賬還，然后拿銀行回單記賬

小云老師 解答

2019-06-20 11:30

你去改的話那得搞清楚你前面的為什么這么做，是她不專業(yè)做錯，還是老板要求還是其他情況

小云老師 解答

2019-06-20 11:30

做錯的話就是找出錯的去改

江燕 追問

2019-06-20 12:07

嗯，反正我這幾天剛來從2012年翻看憑證，科目有掛錯的，掛賬跟原始憑據不一致的非常對，可以判斷前期會計不專業(yè)，內部往來賬掛地非常糊涂，主要是原始憑據就不足以證明那筆經濟業(yè)務。另外一個原因也有可能是老板要求的。但是現在老板要求新來的我把賬做規(guī)范，以后都要求我先審核先簽字，最后是財務總監(jiān)和老板簽字，出納簽字后付款

江燕 追問

2019-06-20 12:28

感謝老師的回復，一點心意不成敬意！請老師手下，我現在工資不高

小云老師 解答

2019-06-20 12:39

嗯嗯，那么你后面就做規(guī)范就行了，前面會計做錯的即使有什么問題也不會要求你來負責

小云老師 解答

2019-06-20 12:40

謝謝，祝你工作順利

江燕 追問

2019-06-20 12:45

嗯，我就問老師我公司跟其他公司借款的利息或者其他公司跟我公司借款的高出銀行的利息有必要額外建個明細呢？

小云老師 解答

2019-06-20 13:21

可以額在建一個，因為高出部分不允許稅前扣除，到時候自己匯算清繳也方便

江燕 追問

2019-06-20 14:00

嗯，謝謝老師！

小云老師 解答

2019-06-20 14:05

不客氣，滿意請五星好評，謝謝