繁榮的早晨 追問

2019-06-19 15:23

但是重新建賬套很大工作量很麻煩，因為公司是從中間開始建賬，老板只是說一共投了多少資金，到后面做銀行賬的時候看到有投資款才知道50000已經(jīng)包括后面的投資款，能不能調(diào)整分錄？

鄒老師 解答

2019-06-19 15:24

你好，這個是無法通過調(diào)整分錄調(diào)整期初數(shù)，因為調(diào)整分錄影響的是期末數(shù)，不影響期初數(shù)的
所以我之前回復(fù)給你就是 重新建賬錄入正確的期初數(shù)

繁榮的早晨 追問

2019-06-19 15:31

內(nèi)賬要求不會那么嚴格吧

鄒老師 解答

2019-06-19 15:31

你好，如果不需要調(diào)整期初數(shù)，就這樣做分錄
借；實收資本  10000，貸；相關(guān)科目

繁榮的早晨 追問

2019-06-19 15:45

謝謝，借記實收資本10000  貸記什么科目啊？

鄒老師 解答

2019-06-19 15:46

你好，需要知道之前對應(yīng)多錄入的金額的另外一個科目是什么，才知道這里的貸方相關(guān)科目是什么科目的

繁榮的早晨 追問

2019-06-19 15:49

老師，之前沒有做過賬，現(xiàn)在建的賬套，是建賬套的時候直接填入實收資本期初余額

鄒老師 解答

2019-06-19 15:50

你好，那你實收資本錄入多了，那得知道還有那個科目錄入多了，才可以做調(diào)整分錄的
如果沒有其他科目多錄入，只有實收資本多錄入，那期初數(shù)是不會平衡的

繁榮的早晨 追問

2019-06-19 15:53

可能是未分配利潤，建賬的時候為了填期初余額，兩邊平衡，把要填入的都填完之后，差額就填在在未分配利潤那里

鄒老師 解答

2019-06-19 15:54

你好，那調(diào)整分錄貸方就是利潤分配——未分配利潤了

繁榮的早晨 追問

2019-06-19 15:56

好的，謝謝老師，辛苦了！

鄒老師 解答

2019-06-19 16:00

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝