菜心 追問

2019-06-18 11:42

好的，老師我想問一下，我有留底稅額10000，計入科目應交稅費-待抵扣進項稅額貸方科目。等下個月我要交增值稅800的時候，我把待抵扣進項稅額800結(jié)轉(zhuǎn)我要交的 增值稅那個數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到應交增值稅-進項稅額800是嗎
借：應交增值稅-未交增值稅800
     待：應交增值稅-進項稅額800

maize老師 解答

2019-06-18 11:44

計入科目應交稅費-待抵扣進項稅額你們是輔導期納稅人么

菜心 追問

2019-06-18 12:14

不是，是留抵稅額，那是不是不應該計入待抵扣進項稅額呀，應該是設置科目應交稅費-留抵稅額呀

maize老師 解答

2019-06-18 12:28

不是，留底稅額不單獨做分錄啊

菜心 追問

2019-06-18 13:37

老師我想問一下你那個結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時這筆分錄不太明白

maize老師 解答

2019-06-18 13:39

那是不得抵扣你認證需要轉(zhuǎn)出，不是進項稅額直接轉(zhuǎn)入哈，這個還有分錄是借xx費用 貸進項稅額轉(zhuǎn)出

菜心 追問

2019-06-18 13:54

明白了，謝謝老師

maize老師 解答

2019-06-18 13:57

只有不得抵扣專票才是做進項稅額后轉(zhuǎn)出