老師，我有一張發(fā)票認(rèn)證了，但是最后發(fā)現(xiàn)對(duì)方已經(jīng)做了作廢處理，現(xiàn)在還沒有申報(bào)，那我是直接在當(dāng)月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就行了嗎？作廢的那個(gè)發(fā)票需要做到張里面嗎？稅務(wù)申報(bào)改如何處理。

答： 你好，不需要進(jìn)賬，直接進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就行。

認(rèn)證抵扣了，而且當(dāng)月報(bào)稅少交了544元稅，下個(gè)月申報(bào)表也需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出544；認(rèn)證了不能抵扣的發(fā)票都要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，申報(bào)也要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

答： 申報(bào)表需要在附表二進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

1.進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是轉(zhuǎn)待認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？2.進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是報(bào)稅前轉(zhuǎn)出還是報(bào)稅后轉(zhuǎn)出??？

答： 你好1.轉(zhuǎn)出的金額是認(rèn)證的稅額 2. 報(bào)稅前轉(zhuǎn)出