老師 請問 銷售之后退費(fèi) 發(fā)票金額是負(fù)數(shù) 而且是跨年退費(fèi) 應(yīng)該怎么操作？

答： 銷方跨年開具的紅字發(fā)票的賬務(wù)處理： 借：銀行存款等（紅字）貸：主營業(yè)務(wù)收入（紅字） 貸：應(yīng)交稅金--增值稅（銷項(xiàng)稅額）（紅字） 同時(shí) 借：主營業(yè)務(wù)成本（紅字） 貸：庫存商品（紅字）

銷售退費(fèi) 發(fā)票開的是負(fù)數(shù) 而且跨年退費(fèi) 這個(gè)應(yīng)該怎么處理？

答： 您好，直接沖減今年開票月份的收入即可。

我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請教銷售退貨我們開了退貨部分的紅字發(fā)票，現(xiàn)在對方把銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票退給我們，說不要了，而且是年初時(shí)開的，該怎么處理

答： 發(fā)票不要了？ 專票嗎