點(diǎn)、 追問

2019-06-14 10:18

但是上一年沒有設(shè)置二級(jí)明細(xì)科目，現(xiàn)在設(shè)置二級(jí)明細(xì)是不是不行??？

江老師 解答

2019-06-14 10:21

是的，這個(gè)可以用另外一個(gè)科目作為新科目使用，如“短期借款（新）”

點(diǎn)、 追問

2019-06-14 10:27

我公司向東風(fēng)公司還貸款20萬，然后東風(fēng)公司退貨5萬保證金 這兩筆分錄怎么做呢

江老師 解答

2019-06-14 10:29

1、借：短期借款——東風(fēng)公司200000
貸：銀行存款200000
2、借：銀行存款50000
貸：其他應(yīng)收款——東風(fēng)公司保證金50000

點(diǎn)、 追問

2019-06-14 10:37

老師，其他應(yīng)收款是不是就掛著賬了呀 然后怎么處理啊

江老師 解答

2019-06-14 10:39

肯定是前期付款時(shí)
借：其他應(yīng)收款——東風(fēng)公司保證金50000
貸：銀行存款50000
現(xiàn)在收回款項(xiàng)平賬