老師，我公司做借貸中介平臺的，本來老總說不開票的，現(xiàn)在又要開票，但開票金額高于收入，這怎么處理好呀，因為當時借款人在平臺借了100萬，平臺扣了12萬中介費，但我公司只收到4萬中介費，有8萬是推薦人的傭金，在平臺上已支付傭金，到公戶賬上的只有4萬，收入也只入了4萬，現(xiàn)在借款人要我開12萬發(fā)票，我怎么開好

小楊老師

職稱： ,中級會計師

2019-06-13 17:05

這個你們開了12萬的發(fā)票就要確定12萬的收入哦，然后那個8萬也需要推薦人拿發(fā)票來沖成本，不然你們的利潤需高8萬

LiLi???? 追問

2019-06-13 17:08

那老師，我是可以直接開12萬的發(fā)票給借款人，需要推薦人開給我公司8萬的發(fā)票沖成本嗎？會計分錄怎么處理的呀

LiLi???? 追問

2019-06-13 17:09

我確認收入時是作借：銀行存款40000貸：主營業(yè)務(wù)收入40000

LiLi???? 追問

2019-06-13 17:10

我確認收入時是作借：銀行存款40000貸：主營業(yè)務(wù)收入38800應(yīng)交稅金1200

小楊老師解答

2019-06-13 17:11

借：應(yīng)收賬款 8萬，銀行存款 4萬，貸：營業(yè)收入及稅金 12萬，然后讓推薦人開8萬的票過來，借：營業(yè)成本 8萬，貸：應(yīng)收賬款 8萬

LiLi???? 追問

2019-06-13 17:16

推薦人可以是隨意的人嗎？還是要對應(yīng)平臺上的五個推薦人？

小楊老師解答

2019-06-13 17:17

你們要開票12萬，就要確定收入12萬啊，當時你們不開票可以直接確定4萬收入

LiLi???? 追問

2019-06-14 08:54

推薦人可以是隨意的人嗎？還是要對應(yīng)平臺上的五個推薦人？調(diào)整收入開出12萬發(fā)票的憑證是借：借：應(yīng)收賬款 8萬，銀行存款 4萬，貸：營業(yè)收入及稅金 12萬，然后就收到推薦人開出8萬發(fā)票過來，再作沖減營業(yè)成本憑證借：營業(yè)成本 8萬，貸：應(yīng)收賬款 8萬，是這樣子嗎？

小楊老師解答

2019-06-14 09:42

是這樣子的，推薦人可以只掛一個人的，誰負責(zé)開票就掛誰就好了