會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-06-13 14:09

那就是在3月份的帳上寫，（4.5月份開具16% 的發(fā)票）摘要：暫估銷售收入（未開票，未收款）借：應(yīng)收賬款     貸：主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)——銷項(xiàng)稅       4月份的時(shí)候開票，會(huì)計(jì)分錄 如下   摘要銷售材料（已開票）借：應(yīng)收賬款  （負(fù)數(shù)）貸：主營業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)） 應(yīng)交稅費(fèi)——銷項(xiàng)稅（負(fù)數(shù)），我這樣做對(duì)嗎？

郭老師 解答

2019-06-13 14:14

不用暫估收入，銷售xx，和有發(fā)票的一樣，你可以備注無票收入
分錄對(duì)的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-06-13 15:19

老師繳納的增值稅和滯納金我是記到3月份，還是6月份（6月11號(hào)扣款）主要是扣得增值稅和附加稅我在當(dāng)月申報(bào)的時(shí)候已經(jīng)繳納了，這個(gè)我怎么做分錄

郭老師 解答

2019-06-13 15:23

可以記六月份的
借銷項(xiàng)貸轉(zhuǎn)出未交，借轉(zhuǎn)出未交貸未交，借未交增值稅，營業(yè)外支出貸銀存

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-06-13 16:18

你好，老師，請(qǐng)問一下稅空盤服務(wù)費(fèi)，可以抵扣，那是我們這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)多了，不交稅，是這樣填的嗎？

郭老師 解答

2019-06-13 16:23

是的，是這么做，

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-06-13 16:24

那期末留底的跟報(bào)表上的不一樣啊

郭老師 解答

2019-06-13 16:30

不留抵，金稅盤的不能留抵